د حسابدارۍ سافټویر باید هر مهم بیلانس تشریح کړي
باوري پلېټفارم سرچینه معامله، مسؤل کاروونکی، سند، تایید، ژورنال، ledger، reconciliation او راپور سره نښلوي. اصلاح باید ښکاره وي او مالي تاریخ په بېدلیله بدلون له منځه ولاړ نه شي.
مجاز مالي، مالیاتي، audit او حقوقي متخصصین باید د حسابونو چارت، پالیسي، راپور مبنا، مالیه او قانوني مکلفیت تایید کړي. سافټویر audit opinion یا compliance پرېکړه نه ورکوي.
د حسابدارۍ جوړښت او کنټرول شوې دوره
- حقوقي واحد، څانګه، برخه، پروژه او cost centre
- د حسابونو چارت، dimension او کنټرول شوی master data بدلون
- مالي کال، دوره، پرانیستل، تړل او reopen صلاحیت
- د معاملې، functional او reporting اسعار که اړتیا وي
- د سند شمېره، سرچینې لینک او attachment
- د تایید، posting، reversal او اصلاح مسؤلیت
طرح باید draft عملیاتي ثبت له posted حسابدارۍ جلا او د دواړو ترمنځ تایید شوې لاره وساتي.
general ledger او subledger
ژورنال مشتری، عرضه کوونکی، کارکوونکی، شتمني، موجودي، پروژه یا تایید شوی subledger له general ledger سره نښلولی شي. posting rule، control account او allocation لیکلی مالک غواړي.
ترلاسه کېدونکي، ورکول کېدونکي، نقد او بانک
ترلاسه کېدونکي invoice، receipt، credit note، aging او allocation پوښي. ورکول کېدونکي د عرضه کوونکي invoice، advance، debit note، د تادیې چمتو کول او settlement نښلوي. چمتو کول، تایید، custody، posting او reconciliation باید د خطر پر مهال جلا وي.
بودیجه، ژمنه او مالي کنټرول
بودیجه چمتو کول، review، approval، revision، release، commitment، actual او forecast شاملولی شي. warning باید له hard stop جلا او د exception مسؤل معلوم وي. variance باید سرچینې معاملې ته drill-down ولري.
څو اسعار او د تبادلې نرخ
سیسټم اصلي اسعار، functional value، د نرخ سرچینه او نېټه او تایید شوی revaluation ساتلی شي. rounding، gain/loss، settlement او reporting مالي ټیم ټاکي.
reconciliation او د دورې تړل
بانک، نقد، مشتری، عرضه کوونکی، موجودي، معاش او control account باید مالک، وخت، شواهد او د حل لاره ولري. close checklist unposted، نیمګړي تایید، unmatched، accrual، adjustment او sign-off ښکاره کوي.
مالي صورتونه او مدیریتي راپور
حدود ledger، statement، trial balance، income statement، balance sheet، cash flow، aging، budget versus actual، د څانګې یا پروژې نتیجه او consolidation شاملولی شي. هر output filter، دوره، comparative او validation مسؤل غواړي.
پلي کول، لېږد او integration
پلي کول د پالیسي او بهیر له پېژندنې پیلېږي. لېږد د حسابونو چارت، اړخونه، opening balance، open item، asset او ټاکلی تاریخ له trial import او لاسلیک شوي control total سره تصفیه کوي. د پلور، تدارکاتو، موجودۍ، payroll یا پروژې اتصال identifier، posting trigger، error او reconciliation غواړي.
د پلان مرجع
ماډل د نړیوال بانک له عمومي FMIS کتنې سره د بودیجې، accounting، treasury او reporting په برخه کې پرتله شوی. دا نه د فیدا د ګډون ادعا ده او نه دولتي قواعد پر هرې ادارې تطبیقوي.